Afacerile de familie din România: Primul schimb de generaţii

60% din companiile la nivel european sunt afaceri de familie? Potrivit unui raport al Comisiei Europene, aproximativ două treimi din business-urile din Uniunea Europeană sunt afaceri deținute de familii.

💼Afacerile de familie din România sunt încă la prima generație (90%) și doar 9% la a doua generație, comparativ cu alte state din Europa Centrală și de Est sau la nivel global, unde există companii care au ajuns la a treia sau a patra generație.

 2 mld. EUR fonduri nerambursabile pentru companii în T1. Peste 15 linii de finanțare sunt anunțate spre deschidere în primele luni ale acestui an, arată o analiză REI Grup, iar fondurile sunt disponibile pentru investiții în start-up-uri, în tehnologie, AI, turism și multe altele.

EY identifica câțiva pași practici care vă pot asigura că planurile de tranziție vă sprijină ambițiile și moștenirea.

Pasul 1: Faceți un bilanț al planurilor și moștenirii dvs
Să știi unde te afli acum creează fundația pentru o planificare eficientă și robustă. Este foarte probabil ca afacerea și investițiile dvs. să fi fost afectate într-un fel de pandemie. Valoarea și profilul de risc al investițiilor dvs. s-ar putea să se fi schimbat sau afacerea dvs. s-ar fi putut confrunta cu perturbări profunde. Doar prin înțelegerea întregii imagini puteți începe să concepeți un plan, care poate include și căutarea de noi oportunități.

Pasul 2: Privește familia și afacerea ca entități separate
Deși va exista o întrerupere naturală între considerentele de familie și cele de afaceri, un plan de succesiune separat și distinct pentru a sprijini nevoile de tranziție ale afacerii este esențial. Unul dintre considerentele cheie este claritatea cu privire la opțiunile și intențiile actualilor proprietari cu privire la ceea ce se va întâmpla cu afacerea atunci când se vor pensiona sau vor trece mai departe.

Într-un studiu recent, mulți proprietari de afaceri de familie și-au exprimat îngrijorarea dacă următoarea generație va fi interesată de afacere. Potențialul de a nu exista un succesor clar al afacerii poate fi dificil de acceptat de proprietari, deoarece mulți doresc să păstreze moștenirea afacerii de familie pentru generațiile viitoare. Indiferent dacă afacerea este vândută, fie că următoarea generație își asumă conducerea, managementul și proprietatea, nu este un domeniu în care să se facă presupuneri. A avea acele conversații cât mai devreme posibil este foarte valoros. Rețeaua de afaceri de familie a confirmat că „a existat o creștere semnificativă a cererilor pentru a se asigura că următoarea generație este pregătită în mod adecvat pentru conducerea afacerii de familie. Multe dintre acestea au fost provocate ca un rezultat direct al Covid-19”, potrivit Clare Louise O’Donoghue, șeful serviciilor pentru membri a rețelei de afaceri de familie.

Pasul 3: Urmăriți îndeaproape peisajul fiscal
Peisajul fiscal al locațiilor în care dvs. și familia dvs. locuiți și desfășurați afaceri joacă un rol important într-un plan de tranziție a averii bine gândit. Există preocupări fiscale tradiționale – taxe de moștenire, taxe de afaceri, taxe de transfer, taxe individuale, scheme de impozitare de țară – toate acestea pe care trebuie să le luați în considerare. În același timp, multe țări fac schimbări în regimurile lor fiscale ca răspuns la pandemia de COVID-19 și acest lucru trebuie luat în considerare ca parte a unui plan de succesiune puternic.

Pasul 4: Luați în considerare toate părțile interesate din familie
În primul rând, trebuie să definiți cine a alcătuit oficial „familia”. Acest lucru poate fi la fel de simplu ca identificarea beneficiarilor testamentului și înființarea de trusturi și fundații adecvate. Există și chestiuni non-financiare pe care doriți să le abordați. Ambițiile și prioritățile generațiilor pot diferi semnificativ. Următoarea generație poate să nu fie interesată să preia afacerea, într-adevăr, s-ar putea să nu aibă nici măcar sens în afaceri să facă acest lucru. Ei pot avea, de asemenea, priorități sociale sau de mediu foarte diferite față de predecesorii lor. Discuția cu și, în mod critic, ascultarea următoarei generații pentru a afla unde se află ea poate fi foarte importantă pentru a evita conflictele viitoare.

Pasul 5: Educați generația următoare
Educația este esențială pentru asigurarea unei tranziții fără probleme. Următoarea generație trebuie să fie pregătită să își asume rolurile și responsabilitățile pe care le vor asuma și nevoia de a învăța abilitățile de conducere, elementele fundamentale ale conducerii unei afaceri, elementele de bază ale modului în care funcționează piețele de investiții și abilitățile de gestionare a crizelor.

Potrivit unui studiu recent realizat de Family Business Network[2], când a fost întrebat care sprijin sunt cele mai utile pentru membrii familiei următoarei generații, aproape jumătate (48%) dintre respondenți au evidențiat importanța formării academice, a formării profesionale sau a mentoratului inter-business. În special, respondenții au subliniat beneficiile membrilor familiei următoarei generații care beneficiază de educație și experiență externă.

Pasul 6: Puneți o structură de guvernanță performantă
Oricât de mult este esențial pentru o afacere să aibă politici și proceduri adecvate, același lucru se poate spune și despre guvernarea familiei. Guvernarea familiei include supravegherea viziunii și valorilor comune ale familiei, cine face parte din familie și structuri formale, cum ar fi un consiliu de familie sau o adunare de familie. Acest lucru este separat de guvernanța averii și guvernanța afacerilor. Guvernarea averii poate fi gândită ca fiind cine controlează distribuțiile averii, cum ar fi administratori ai unui trust, managerii unei entități de investiții sau directorii unei fundații. Guvernanța afacerilor include supravegherea investițiilor, a companiilor de afaceri și de investiții, a consiliilor formale și a consiliilor consultative și selectarea managementului executiv.

Pasul 7: Asigurați-vă că planul dvs. este agil, relevant și durabil
Un plan de succesiune este un lucru viu. Regulile fiscale și de afaceri vor continua să se schimbe, relațiile de familie se vor schimba, iar nașterile, decesele, căsătoriile și alte evenimente de viață vor modifica dinamica.